Capa do livro: Gestão de Caixa e Capital de Giro, Hong Yuh Ching

Gestão de Caixa e Capital de Giro

Hong Yuh Ching

    Preço

    por R$ 89,90

    Ficha técnica

    Autor/Autores: Hong Yuh Ching

    ISBN: 978853622836-5

    Acabamento: Brochura

    Formato: 15,0x21,0 cm

    Peso: 265grs.

    Número de páginas: 202

    Publicado em: 01/04/2010

    Área(s): Contabilidade - Contabilidade Geral Aplicada

    Sinopse

    Vocês já se depararam com algumas das perguntas abaixo?
    Elas são simples, porém difíceis de responder

    • Quanto caixa meu negócio necessita para operar?
    • Quanto será necessário?
    • Quanto caixa meu negócio gera?
    • Como devo investir minhas sobras de caixa?
    • Quanto do lucro da minha empresa não se transforma em caixa?
    • Como minha receita e despesas afetam minha capacidade de expandir meu negócio?

    A mensagem do livro é ressaltar a importância dos gestores em gerir, de forma adequada, o caixa e capital de giro das suas empresas. No dia a dia das empresas, os dois temas se entrelaçam de tal maneira que fica difícil sua separação.

    O livro foi estruturado de forma que o leitor saiba, de imediato, como elaborar o orçamento do caixa, maneiras de estimar fluxos de caixa de entrada e de saída e fazer sua gestão. Em seguida, o livro discorre sobre o ciclo operacional e o ciclo de caixa, entendimentos esses fundamentais para compreender os capítulos seguintes. Estes tratam da gestão dos três componentes do capital de giro – gestão da receita, gestão da cadeia de suprimentos e gestão dos gastos. O estudo de um caso prático ilustra a gestão desses componentes. Em seguida, o livro aborda as alternativas de financiamento de capital de giro e termina ilustrando com três trabalhos acadêmicos e dois estudos de caso.

    Autor(es)

    Hong Yuh Ching é Doutorado em Engenharia pela Unicamp; Mestre em Ciências Contábeis pela PUC/SP; Pós-graduado em Finanças CEAG/FGV e graduado em Administração de Empresas pela EAESP/FGV; Coordenador do curso e Chefe do Departamento de Administração do Centro Universitário da FEI, SBC e Professor de curso de MBA Executivo da BBS. Trabalhou como executivo por mais de 22 anos, tendo exercido cargos de gerência e direção na ICI Brasil (atual Syngenta), SP Alpargatas, Sabó e Editora Abril. É Sócio-Diretor de uma empresa de consultoria com foco em gestão financeira, gestão de custos, estratégia e operações.

    Porque comprar

    APLICAÇÃO:
    Livro didático para alunos de graduação dos cursos de Administração e Ciências Contábeis e alunos de MBA e Pós-graduação e, também como livro de negócios, para executivos interessados em lidar com esses temas.
     

    Sumário

    INTRODUÇÃO

    CAPÍTULO 1 IMPORTÂNCIA DA GESTÃO DO CAIXA E DO CAPITAL DE GIRO NAS EMPRESAS

    1.1 A ARTE DE GESTÃO DE CAIXA

    1.2 OS PRINCÍPIOS DA GESTÃO DE CAIXA

    1.3 TERMINOLOGIAS DO CAPITAL DE GIRO E ALGUNS PRINCIPAIS INDICADORES

    1.3.1 Terminologias do Capital de Giro

    1.3.2 Alguns Principais Indicadores: Ciclo Operacional, Ciclo de Conversão de Caixa, Dias de Capital de Giro e Eficiência de Conversão de Caixa

    1.4 OS PROCESSOS QUE COMPÕEM O CAPITAL DE GIRO

    1.5 A OTIMIZAÇÃO DO CAPITAL DE GIRO E SEUS BENEFÍCIOS

    1.6 DIFERENÇA ENTRE LUCRO E CAIXA

    1.7 CONCLUSÕES

    CAPÍTULO 2 GESTÃO DO CAIXA

    2.1 DEFINIÇÃO DO FLUXO DE CAIXA E AS SUAS TERMINOLOGIAS

    2.2 ESTIMANDO FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL

    2.2.1 Projeção de Vendas e seu Recebimento

    2.2.2 Projeção das Compras de Matéria-Prima e seu Pagamento

    2.3 PROJEÇÃO DOS DEMAIS CUSTOS DE FABRICAÇÃO E DESPESAS OPERACIONAIS E SEU PAGAMENTO

    2.4 CÁLCULO DO FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL

    2.5 ESTIMANDO FLUXO DE CAIXA LIVRE

    2.6 IDENTIFICANDO SOBRA OU FALTA DE CAIXA

    CAPÍTULO 3 ENTENDENDO O CICLO OPERACIONAL E CICLO DE CAIXA

    3.1 O SIGNIFICADO DO CICLO OPERACIONAL E CICLO DE CAIXA, E CRÍTICAS

    3.2 CÁLCULO DOS PRAZOS MÉDIOS - DE RECEBIMENTO, DE COMPRAS E DE ESTOQUE, E CRÍTICAS

    3.2.1 Prazo Médio de Recebimento, PMR

    3.2.2 Prazo Médio de Estoque, PME

    3.2.3 Prazo Médio de Pagamento, PMP

    3.3 EFICIÊNCIA DO CAPITAL DE GIRO

    CAPÍTULO 4 GESTÃO DA RECEITA

    4.1 GESTÃO DA DEMANDA

    4.1.1 Métodos de Previsão de Vendas Baseados em Série Temporal

    4.2 ESTABELECIMENTO DE UMA POLÍTICA DE CRÉDITO

    4.3 INDICADORES DE DESEMPENHO E RELATÓRIO DE MONITORAMENTO

    4.4 ESTUDO DE CASO: APLICAÇÃO PRÁTICA EM UMA INDÚSTRIA

    CAPÍTULO 5 GESTÃO DOS GASTOS

    5.1 DEFINIÇÃO DA ESTRATÉGIA DE SUPRIMENTO

    5.2 INDICADORES DE DESEMPENHO E RELATÓRIOS DE MONITORAMENTO

    5.3 CONTINUAÇÃO DO ESTUDO DE CASO

    CAPÍTULO 6 GESTÃO DA CADEIA DE SUPRIMENTO

    6.1 INTEGRAÇÃO DA CADEIA DE SUPRIMENTO E O EFEITO CHICOTE

    6.2 PLANEJAMENTO E CONTROLE DA PRODUÇÃO

    1 Carregamento

    2 Sequenciamento

    3 Programação

    6.3 GESTÃO DE ESTOQUE

    1 Quanto Pedir

    2 Quando Pedir

    3 Como Controlar o Sistema

    6.4 CONTINUAÇÃO DO ESTUDO DE CASO - PARTE FINAL

    CAPÍTULO 7 ALTERNATIVAS DE FINANCIAMENTO DO ATIVO CIRCULANTE

    7.1 POLÍTICAS ALTERNATIVAS DE FINANCIAMENTO DO ATIVO CIRCULANTE

    7.2 EFEITO TESOURA

    7.3 ALGUMAS FONTES DE FINANCIAMENTO DE CURTO PRAZO NO BRASIL - OPERACIONAIS E FINANCEIRAS

    7.4 ALGUMAS FONTES DE FINANCIAMENTO DE LONGO PRAZO NO BRASIL

    CAPÍTULO 8 0 TRABALHOS ACADÊMICOS E ESTUDOS DE CASO SOBRE CAPITAL DE GIRO

    REFERÊNCIAS

    Índice alfabético

    A

    • Agências multilaterais de desenvolvimento
    • Alguns principais indicadores: ciclo operacional, ciclo de conversão de caixa, dias de capital de giro e eficiência de conversão de caixa
    • Alternativas de financiamento do ativo circulante
    • Análise da coleta de dados do questionário
    • Aportes de capital
    • Arte de gestão de caixa
    • Ativo circulante. Alternativas de financiamento do ativo circulante
    • Ativo circulante. Políticas alternativas de financiamento do ativo circulante

    B

    • BNDES
    • BNDES capitalização

    C

    • Cadeia de suprimento. Gestão
    • Cadeia de suprimento. Integração da cadeia de suprimento e o efeito chicote
    • Caixa. Diferença entre lucro e caixa
    • Cálculo do fluxo de caixa operacional
    • Cálculo dos prazos médios. De recebimento, de compras e de estoque, e críticas
    • Capital de giro. Alguns principais indicadores: ciclo operacional, ciclo de conversão de caixa, dias de capital de giro e eficiência de conversão de caixa
    • Capital de giro. Eficiência
    • Capital de giro. Importância da gestão do caixa e do capital de giro nas empresas
    • Capital de giro. Otimização do capital de giro e seus benefícios
    • Capital de giro. Processos que compõem o capital de giro
    • Capital de giro. Terminologias do capital de giro e alguns principais indicadores
    • Capital de giro. Trabalhos acadêmicos e estudos de caso sobre capital de giro
    • Carregamento
    • Caso. Continuação do estudo de caso
    • Caso. Continuação do estudo de caso. Parte final
    • Ciclo de conversão de caixa. Alguns principais indicadores: ciclo operacional, ciclo de conversão de caixa, dias de capital de giro e eficiência de conversão de caixa
    • Ciclo operacional. Alguns principais indicadores: ciclo operacional, ciclo de conversão de caixa, dias de capital de giro e eficiência de conversão de caixa
    • Ciclo operacional e ciclo de caixa. Entendimento
    • Commercial paper
    • Compra. Projeção das compras de matéria-prima e seu pagamento
    • Contas a pagar diversos
    • Contas a pagar fornecedores
    • Controle da produção e planejamento
    • Conversão de caixa. Alguns principais indicadores: ciclo operacional, ciclo de conversão de caixa, dias de capital de giro e eficiência de conversão de caixa
    • Custos. Projeção dos demais custos de fabricação e despesas operacionais e seu pagamento

    D

    • Debêntures
    • Definição da estratégia de suprimento
    • Definição do fluxo de caixa e as suas terminologias
    • Demanda. Gestão da demanda
    • Desconto de títulos
    • Desempenho. Indicadores de desempenho e relatório de monitoramento
    • Despesa operacional. Projeção dos demais custos de fabricação e despesas operacionais e seu pagamento
    • Diferença entre lucro e caixa

    E

    • Efeito chicote. Integração da cadeia de suprimento e o efeito chicote
    • Efeito tesoura
    • Eficiência do capital de giro
    • Empresas. Importância da gestão do caixa e do capital de giro nas empresas
    • Empréstimo comercial
    • Entendendo o ciclo operacional e ciclo de caixa
    • Estabelecimento de uma política de crédito
    • Estimando fluxo de caixa livre
    • Estimando fluxo de caixa operacional
    • Estoque. Gestão de estoque
    • Estoque. Quando pedir
    • Estoque. Quanto pedir
    • Estudo de caso. Continuação do estudo de caso
    • Estudo de caso. Continuação do estudo de caso. Parte final
    • Estudo de caso: aplicação prática em uma indústria

    F

    • Falta de caixa. Identificando sobra ou falta de caixa
    • Financiamento. Políticas alternativas de financiamento do ativo circulante
    • Financiamento de curto prazo no Brasil. Operacionais e financeiras. Algumas fontes
    • Financiamento de longo prazo no Brasil. Abertura de capital. Novo mercado
    • Financiamento de longo prazo no Brasil. Algumas fontes
    • Financiamento de longo prazo no Brasil. Aportes de capital
    • Financiamento de longo prazo no Brasil. BNDES capitalização
    • Financiamento de longo prazo no Brasil. Debêntures
    • Financiamento de longo prazo no Brasil. Empréstimo sindicalizado
    • Financiamento de longo prazo no Brasil. Private Equity e Venture Capital
    • Financiamento de longo prazo no Brasil. Project finance
    • Fluxo de caixa. Definição do fluxo de caixa e as suas terminologias
    • Fluxo de caixa livre. Estimativa
    • Fluxo de caixa operacional. Cálculo
    • Fluxo de caixa operacional. Estimativa

    G

    • Gastos. Gestão dos gastos
    • Gestão da cadeia de suprimento
    • Gestão da demanda
    • Gestão da receita
    • Gestão de caixa. Arte de gestão de caixa
    • Gestão de estoque
    • Gestão do caixa
    • Gestão do caixa. Importância da gestão do caixa e do capital de giro nas empresas
    • Gestão do caixa e capital de giro nas empresas. Importância. Conclusões
    • Gestão dos gastos

    H

    • Hot money

    I

    • Identificando sobra ou falta de caixa
    • Importância da gestão do caixa e do capital de giro nas empresas
    • Indicadores. Alguns principais indicadores: ciclo operacional, ciclo de conversão de caixa, dias de capital de giro e eficiência de conversão de caixa
    • Indicadores. Terminologias do capital de giro e alguns principais indicadores
    • Indicadores de desempenho e relatório de monitoramento
    • Indicadores de desempenho e relatórios de monitoramento
    • Indústria. Estudo de caso: aplicação prática em uma indústria
    • Integração da cadeia de suprimento e o efeito chicote
    • Introdução

    L

    • Lucro. Diferença entre lucro e caixa

    M

    • Matéria-prima. Projeção das compras de matéria-prima e seu pagamento
    • Métodos de previsão de vendas baseados em série temporal
    • Monitoramento. Indicadores de desempenho e relatório de monitoramento
    • Monitoramento. Indicadores de desempenho e relatórios de monitoramento

    O

    • O significado do ciclo operacional e ciclo de caixa, e críticas
    • Otimização do capital de giro e seus benefícios

    P

    • PME. Prazo médio de estoque, PME
    • PMP. Prazo médio de pagamento, PMP
    • Pagamento. Processo pedido ao seu recebimento
    • Pagamento. Processo requisição ao atendimento do pedido
    • Pagamento. Processo requisição ao seu pagamento
    • Pagamento. Projeção das compras de matéria-prima e seu pagamento
    • Pagamento. Projeção dos demais custos de fabricação e despesas operacionais e seu pagamento
    • Planejamento e controle da produção
    • Política de crédito. Estabelecimento
    • Políticas alternativas de financiamento do ativo circulante
    • Prazo médio de estoque, PME
    • Prazo médio de pagamento, PMP
    • Prazo médio de recebimento, PMR
    • Prazos médios. Cálculo. De recebimento, de compras e de estoque, e críticas
    • Previsão de vendas. Métodos baseados em série temporal
    • Princípios da gestão de caixa
    • Private Equity e Venture Capital
    • Processo pedido ao seu recebimento
    • Processo requisição ao atendimento do pedido
    • Processo requisição ao seu pagamento
    • Processos que compõem o capital de giro
    • Programação
    • Projeção das compras de matéria-prima e seu pagamento
    • Projeção de vendas e seu recebimento
    • Projeção dos demais custos de fabricação e despesas operacionais e seu pagamento
    • Project finance
    • Providências e estratégias adotadas em contas a pagar
    • Providências e estratégias adotadas em contas a receber
    • Providências e estratégias adotadas em estoques
    • Provisões

    R

    • Receita. Gestão da receita
    • Referências
    • Resultados obtidos com o projeto de capital de giro

    S

    • Securitização
    • Sequenciamento
    • Sistema. Como controlar o sistema
    • Sobra de caixa. Identificando sobra ou falta de caixa
    • Suprimento. Definição da estratégia de suprimento

    T

    • Terminologia. Definição do fluxo de caixa e as suas terminologias
    • Terminologias do capital de giro
    • Terminologias do capital de giro e alguns principais indicadores
    • Trabalhos acadêmicos e estudos de caso sobre capital de giro