M&A & Due Diligence - Fusões e Aquisições

Este livro é um guia prático para entendimento de operações de fusões e aquisições, busca de capital de investidores para empresas no geral e STARTUPs, considerando aspectos estratégicos, financeiros, de captação de recursos, contratuais e aspectos legais endereçados em operações de aquisição, bem como trabalhos de diligência/due diligence efetuado nessas operações, e tem por finalidade orientar empresários, CFOs, COOs, diretores, auditores, contadores, advogados e universitários no entendimento das principais etapas em um processo de transação em empresas de grande, médio e STARTUPs.  O complexo processo de captação de recursos para  os acionistas ou suas empresas através da movimentação societária na venda de participação ou aquisição, diluição, entre outras estruturas similares, requer o entendimento de assuntos essenciais relacionados a estrutura de negociação, diligências, riscos e aspectos relevantes a serem considerados nas transações de compra e venda de empresas. A diligência é uma condição sine qua non para se efetuar uma aquisição e considerada principalmente em processo de compra de empresas ou em fusões. Caso esses trabalhos não sejam bem executados com a abordagem necessária aplicável a cada caso, diversas incertezas poderão surgir e aumentar o risco da suscetibilidade da transação, apresentando prejuízos e retornos inferiores aos previstos para os acionistas.

A presente obra vem a preencher uma lacuna a respeito desses assuntos, focando nas diligências legais, fiscais, contábeis e comerciais, e ao entendimento de um processo de fusão e aquisição com detalhes avançados e explicativos sobre os tipos de aquisição.

RICARDO R. MACIEL

Executivo (LLM, 3 MBAs) por 40 anos, é sócio-diretor da BRDEAL Capital e responsável pela área de M&A Fusões e aquisições, avaliador de empresas (no Brasil e Estados Unidos), auditor independente (CNAI, BACEN, PERITO), conselheiro, especialista em finanças corporativas e contador, efetuando avaliações e algumas dezenas de DEALS (transações suportes em operações de sell-side e buy-side) ao longo de mais de 30 anos, tendo sido sócio de duas das BIG 5 empresas de auditoria e consultoria internacional, CEO e CFO de multinacionais alemã e canadense. Empresário do setor eletroeletrônico e alimentício através de operações de equity e Leveraged Buyout.  É membro alumni da Cornell, Harvard, Universitè Paris Panthéon-Sorbonne, USP, FGV e UFPR/Universidade Federal do Paraná, em programas de graduação e Pós-graduação em Administração, Estratégia, Marketing, Direito e Ciências Contábeis. Certificações internacionais em avaliações, CVA (avaliador certificado pelo NACVA/USA), normas internacionais de auditoria e normas internacionais de contabilidade, ISA e IFRS, pelo ACCA – Reino Unido, certificado em Governança Corporativa pelo IBGC e Fundação Dom Cabral e Conselho fiscal pelo IBGC, entre diversos outros estudos internacionais em Finanças, Fundos, Startups, Governança Corporativa, SEG, Carbono e GEE, Captações, Derivativos, IFRS e USGAAP. 

ISABELA SEYR MACIEL

Advogada, contadora, certificada em programas de M&A e Due diligence, e especialista em due diligence fiscal, sendo  executiva de empresas multinacionais em Londres nas áreas de impostos e M&A, tendo sido executiva da Ernst & Young em Dublin, Irlanda, e no Brasil, bem como na área de TAX pela Price Waterhouse Coopers. Graduada em Direito pela Universidade Federal do Paraná e em Contábeis pela Estácio, com especializações, certificados e cursos diversos em TAX – impostos no Brasil e exterior,  M&A, diligência e Governança Corporativa.